Како користити Екцел за финансијску анализу

Екцел је финансијска моћ, која чини сложене прорачуне и манипулацију подацима лаким. Финансијски професионалци, аналитичари и власници предузећа га користе да са лакоћом зароне дубоко у финансијску анализу.

Дакле, ако желите да користите Екцел за финансијску анализу, хајде да истражимо суштинске Екцел-ове финансијске формуле, функције и примере анализе.

Подешавање Екцел табеле

Почећемо са постављањем узорка скупа података из хипотетичке компаније. Можете копирати овај скуп података да бисте пратили наш пример и помогли вам да боље разумете финансијску анализу користећи Екцел.

Претпоставимо да је КСИЗ Инц. је мала софтверска фирма коју желимо да анализирамо. Имамо податке за 2021. и 2022. годину, који ће послужити као основа за нашу финансијску анализу. Када боље схватите ове концепте, можете поновити пример са својим подацима. Међутим, ако ваши подаци тренутно нису структурирани, можда ћете желети да почнете од тога

креирање биланса стања у Екцел-у.

Ево како изгледа наш пример скупа података:

Уобичајене формуле за финансијску анализу

Екцел пружа широк спектар формула које вам могу помоћи у спровођењу финансијске анализе. Ово укључује све, од основних математичких прорачуна до односа и процената.

Испод су неке најчешће коришћене финансијске формуле које можете користити за обављање финансијске анализе у Екцел-у.

1. Израчунавање метрика прихода и продаје

Ево формула које можете користити за израчунавање прихода од продаје и профитних маржи вашег скупа података:

• Приход од продаје: Ово је укупан приход или приход остварен продајом ваших производа и услуга. Укупан приход у вашем скупу података представља приход од продаје. У горњем примеру, наш приход од продаје у 2021. износио је 1.200.000 УСД.
• Бруто маржа: Ово је приход који остаје након одбитка трошкова продате робе. Да бисте ово израчунали, следите ову формулу:

  Gross Profit Margin = ((Sales Revenue - COGS) / Sales Revenue) * 100

  Ако погледате наше узорке података, формула у ћелији Б12 би требало да изгледа овако:

   =((B2-B3)/B2)*100.

• Нето профитна маржа: Приход који остаје након одбитка свих трошкова (на пример, оперативних трошкова и пореза) је нето профитна маржа било које компаније. Да бисте израчунали маржу нето профита, можете користити следећу формулу.

  Net Profit Margin = (Net Profit / Sales Revenue) * 100

  Овако би формула требало да изгледа са нашим узорком скупа података:

2. Процена ликвидности

Коефицијент ликвидности предузећа представља његову способност да измири своје краткорочне финансијске обавезе. Ове информације се обично користе да би се утврдило да ли компанија има довољно ликвидних средстава да покрије своје текуће обавезе.

Ово су неке од уобичајених формула за показатеље ликвидности које се користе за обављање финансијске анализе у Екцел-у:

• Тренутни однос: Ова формула за однос помаже у процени финансијске стабилности компаније израчунавањем њене краткорочне ликвидности. Можете користити формулу:

  Current Ratio = Current Assets / Current Liabilities

  У нашем скупу података поделићемо вредност у Б7 са Б8 да бисмо то постигли, а додали смо слику која представља наше прорачуне за овај одељак испод.
• Брз однос: У случају да желите да искључите свој инвентар из обртне имовине (пошто може бити изазов да га претворите у готовину у кратком року), можете користити формулу за брзи однос, која је:

   Quick Ratio = (Current Assets - Inventory) / Current Liabilities

  У нашем примеру, користићемо ову формулу да добијемо брзи однос:

  =(B7-B10)/B8

3. Мерење профитабилности

Коефицијенти профитабилности су вредни алати за мерење колико добро ваша компанија може да оствари приход од својих трошкова и инвестиција. Можете их користити да видите колико ефикасно и ефективно ваша компанија користи своје ресурсе.

Ево неких уобичајених односа профитабилности које можете да креирате помоћу програма Екцел:

• Повраћај средстава (РОА): Ово је способност ваше компаније да генерише профит од своје имовине. Формула коју можете користити за израчунавање је:

  ROA = (Net Income / Total Assets) * 100

  Као што је претходно израчунато, нето приход нашег скупа података и укупна имовина су 255.000 УСД и 850.000 УСД, респективно. Дакле, користићемо ову формулу за израчунавање РОА:

  =(B13/B7)*100

• Повраћај на капитал (РОЕ): Као што име говори, овај однос представља колико добро ваша компанија користи акционарски капитал за генерисање зараде. Да бисте ово израчунали, користите формулу:

  ROE = (Net Income / Shareholder's Equity) * 100

  Да бисмо израчунали ову метрику за наше узорке података, користићемо „(Б13 / Б9) * 100“ у нашем Екцел листу, као што је приказано у наставку:

4. Процена инвестиција и вредновање

метрика улагања и процене су од суштинског значаја за компанију и акционаре. Они пружају увид у укупно финансијско здравље ваше компаније.

Хајде да истражимо неке уобичајене омјере улагања и вредновања и како их израчунати користећи Мицрософт Екцел.

• Однос цене и зараде: Ова формула (коју нашироко користе инвеститори) упоређује цену акција компаније са њеном зарадом по акцији (ЕПС).

  P/E Ratio = Stock Price / Earnings Per Share (EPS)

• Однос цене и књиге: П/Б однос упоређује цену акција компаније са књиговодственом вредношћу по акцији. Обично се користи за проверу да ли је акција прецењена или потцењена.

  P/B Ratio = Stock Price / (Shareholder's Equity / Number of Outstanding Shares)

  Овако изгледа наш скуп података након израчунавања ових показатеља:

Истраживање напредних техника финансијске анализе

Иако смо горе покрили основе финансијске анализе у Екцел-у, неколико других напредних техника може побољшати ваше могућности анализе. Као и формуле које смо претходно истражили, постоје различите финансијске функције за истраживање у Екцел-у.

Како настављате да развијате своје вештине финансијске анализе, ево неколико додатних области које можете размотрити да истражите:

• Напредна статистичка анализа: Екцел такође нуди широк спектар статистичких функција и алата које можете користити за финансијску анализу. Ове технике укључују регресиону анализу, анализу корелације, временске серије итд.
• Напредно финансијско моделирање: Можете да направите финансијске моделе (као што су модели одређивања цена опција и модели цена капитала (ЦАПМ)) за софистициранију анализу.
• Аутоматизација са ВБА: ВБА вам може помоћи да аутоматизујете задатке који се понављају које можете да користите за побољшање ефикасности и продуктивности у токовима ваше финансијске анализе.

Такође можете користити шаблони табела за личне финансије у Екцел-у да лично боље управљају новцем.

Финансијска анализа је лака

Екцел опрема кориснике неопходним алатима за решавање различитих задатака финансијске анализе. Формуле о којима смо горе говорили би требало да вам помогну да донесете информисаније финансијске одлуке и постанете стручни финансијски аналитичар.