Како створити биланс стања у програму Екцел

Без обзира да ли имате мало предузеће или велику мултинационалну корпорацију, морате разумети како ваша компанија расте. Стога би требало да пратите финансије ваше компаније прегледавањем различитих финансијских извештаја.

Биланс успеха, на пример, показује како организација зарађује и троши новац. Алтернативно, Извештај о новчаним токовима вам омогућава да видите колико готовине имате на располагању, омогућавајући вам да правилно буџетирате своје трошкове.

На крају, ту је и биланс стања, који је такође један од основних финансијских извештаја. Ево кратког водича који ће вам помоћи да сами направите у програму Мицрософт Екцел.

Шта је биланс стања и зашто вам је потребан?

Биланс стања ће вам омогућити да видите анализу имовине, обавеза и капитала ваше компаније. На један поглед ћете видети колики део компаније потиче од задржане зараде, власничког капитала и кредита.

Са овим информацијама при руци, можете израчунати поврат улагања и различите финансијске омјере. Затим можете упоредити ове вредности са сличним компанијама у истој индустрији. Ово ће вам дати осећај о успешности пословања у односу на своје колеге у индустрији.

1. Изаберите Време покривања

Као и код других финансијских извештаја, морате изабрати период за покриће. Обично ово почиње 1. јануара и завршава се 31. децембра.

Међутим, такође можете изабрати други период за израчунавање, назван фискална година, који почиње 1. октобра и завршава 30. септембра. Имајте на уму да било који период који користите овдје мора бити досљедан у осталим вашим изјавама.

2. Припремите своје налоге

Да бисте избегли гњаважу око преиспитивања ваше евиденције приликом састављања биланса стања, требало би да је претходно припремите. Побрините се да вам буду на располагању извјештаји о новчаним токовима, банковни изводи, рачуни кредита и стања на кредитним картицама.

Пре него што започнете, морате знати вредност имовине и инвентара. Не заборавите укључити износ који сте уложили за почетак пословања, као и улагања других људи и ентитета.

Повезан: Како направити извештај о новчаним токовима у програму Мицрософт Екцел

3. Направите Екцел датотеку

Када знате период који покривате и имате потребне вредности, време је за креирање Екцел датотеке. Отворите нову датотеку у програму Мицрософт Екцел. Ставити у [Назив предузећа] Биланс стања у ћелији А1 ради лакше идентификације.

Оставите мало простора за форматирање, а затим у прву колону трећег реда напишите Средства. Ово је одељак у који ћете унети вредности за све што ваша компанија има. Затим у трећу колону истог реда напишите фискална година покриваш.

Након имовине морате да креирате одговарајућу Обавезе и власнички капитал одељак. Обавезе се односе на износ који компанија дугује трећим странама, укључујући банке, добављаче, станодавце и државу.

Власнички капитал, с друге стране, односи се на износ који су власници прикупили за посао, плус зараду коју задржава на својим рачунима. Ове вредности у ова два одељка треба да буду једнаке износу забележеном у средствима - отуда и термин Биланс стања.

Међутим, пре него што креирате одељак Обавезе и власнички капитал, прво морате поставити поткатегорије за Имовину. На овај начин ћете имати мање проблема са форматирањем.

4. Уметните своје категорије

Средства

Свако предузеће и индустрија ће имати своје јединствене подкатегорије имовине. Међутим, ово су типични одељци које већина компанија има: Тренутна имовина, Основна или дугорочна средства, и Остала средства. Они се затим даље деле на мале категорије.

Текућа средства су средства која можете брзо ликвидирати. То су обично готовина, потраживања, залихе и краткорочна улагања. С друге стране, стална или дугорочна средства је теже претворити у валуту. Ово би могло бити Реал Пропертиес, Канцеларијска опрема, Дугорочна улагања, и још.

Остала средства су обично мање ставке које се не могу лако дефинисати под текућом или дугорочном имовином. Ово може укључивати Унапред плаћени трошкови (попут претплата), Одложена пореска средства (попут повраћаја новца), и Напредак запослених.

Иако се ове категорије односе на већину предузећа, ваше предузеће може имати јединствену категорију имовине, па бисте требали прегледати своје пословање пре него што ово сматрате коначним.

Обавезе и власнички капитал

Слично имовини, пасиви и власничком капиталу постоје три главне подкатегорије: Текуће обавезе, Дугорочне обавезе, и Капитал власника. Као што термин сугерише, текуће обавезе су обавезе које компанија мора да испуни или за годину дана или за годину дана један оперативни циклус (где се један оперативни циклус односи на време потребно за претварање залиха продаја).

Текуће обавезе могу укључивати обавезе према добављачима и закуподавцима, краткорочне кредите од банака и повериоци, порези на приход, плате које се плаћају, унапред плаћене робе и услуге и текући део дугорочних дуг.

У оквиру Дугорочне обавезе наћи ћете Дугорочни дуг, Порез на разграничења, и Бенефиције пензијског фонда, ако то захтева закон.

На крају, власнички капитал се састоји од Капитал власника, што је износ који сте ставили у посао. Ако водите корпорацију, и овај одељак и његов пододсек се позивају Власнички капитал уместо тога.

Такође ћете пронаћи Задржане зараде у одељку о капиталу, што је износ који је предузеће зарадило у периоду умањеном за исплаћене дивиденде.

5. Додавање ваших вредности

У оквиру Средства додајте вредности за сваку поткатегорију да бисте знали колико имате за сваки одељак. Затим морате додати сваки међузбир да бисте добили укупну вредност имовине ваше компаније.

Слично томе, требало би да додате вредности за сваку поткатегорију обавеза и власничког капитала да бисте сазнали колико имовине ваше компаније потичу од поверилаца, власника и зараде.

Имајте на уму да би се укупне вредности за одељак Имовина и одељак Обавезе и власнички капитал требале подударати. У супротном је можда дошло до грешке у вашем рачуноводству.

6. Неке корисне формуле

Можете користити вредности које пронађете у билансу стања да бисте сагледали његове финансијске показатеље. Ове формуле процењују перформансе вашег пословања и могу се користити за поређење са другим сличним компанијама у истој индустрији.

Однос дуга

Ово је проценат дуга компаније мерен у односу на његову имовину. Формула за ово је Укупне обавезе / укупна актива. Ако добијете вредност већу од 100%, то значи да је њен дуг већи од целокупне имовине. Високи коефицијенти су такође под већим ризиком од неизвршења обавеза-али ова вредност варира од индустрије до индустрије.

Као и некретнине и комуналије, капитално интензивна предузећа обично добијају веће просечне вредности дуга од компанија из услужне индустрије.

Тренутни однос

Ова вредност показује способност предузећа да отплаћује краткорочне кредите својом ликвидном имовином. Ово израчунава подела обртне имовине према текућим обавезама. Ако је вредност коју овде добијете испод нуле, постоји опасност да компанија због недостатка ликвидности може да пропусти своје краткорочне кредите.

Обртни капитал

Када ти одузети текуће обавезе предузећа од његове обртне имовине, добијате обртна средства. Овај износ показује колико предузеће има готовине и еквивалента готовине након што отплати текуће обавезе.

Ако између њих постоји значајна позитивна разлика, компанија може лако да расте и прошири своје пословање. Али ако је близу нуле, или чак негативан, онда би могао имати проблема са плаћањем својих кредита и обавеза, или још горе, могао би банкротирати.

Однос активе и капитала

Однос активе и капитала (А/Е) израчунава се према дељење укупног власничког капитала са укупном имовином. Ова формула показује колико власници финансирају предузеће у односу на износ који се финансира путем кредита.

Компанија са високим А/Е односом може указивати да је већина њеног финансирања дошла од власника, што значи да нема много обавеза за плаћање. Напротив, низак однос А/Е значи да је већина његове имовине дошла у зајмове или кредите.

Ако компанија има доследан ток готовине, низак однос А/Е имаће слаб утицај на њено свакодневно пословање. Међутим, оставља га рањивим на цене, камате и драстичне промене, дајући им мање слободе да реагују.

Где пронаћи предлошке биланса стања

Иако сада можда знате како да направите биланс стања, понекад је боље пронаћи шаблон који ћете следити. То можете учинити у програму Екцел кликом на Датотека. Идите на картицу Нова, а затим у траку за претрагу откуцајте Биланс стања. Након кратког претраживања, Екцел ће вам дати најмање три предлошка која можете користити.

Алтернативно, можете и посетити Вертек42, ФресхБоокс, или Висе.цом да преузму шаблон са своје веб локације.

Повезан: Најбоље веб странице за преузимање бесплатних Екцел предложака

Пратите своје пословање

Којим год послом да се бавите, требало би да пратите како то иде. На тај начин нећете слепо улазити и доносити одлуке без бројева који би вас подржали. На крају крајева, добар предузетник треба да зна свој посао као свој џеп.

Биланс стања, биланс успеха и документ о новчаним токовима само су неки од основних докумената који су вам потребни за праћење ваших финансија. Али када ваше пословање расте и финансије постану компликоване, ангажујте професионалног књиговођу како бисте били сигурни да ћете све своје бројеве исправити.

Како створити биланс успеха у програму Екцел

Биланс успеха је финансијски извештај који приказује добит или губитак предузећа. Ево како да га креирате у Екцелу.

Прочитајте следеће

О аутору